Эксперты оценили эффективность штрафов за криптоплатежи в РФ

Российские власти планируют ввести штрафы за оплату товаров и услуг криптовалютой с 2026 года. Законопроект рассмотрят в Госдуме уже осенью, заявил глава комитета по финансовому рынку Анатолий Аксаков в комментарии «Известиям». 

По его словам, штрафы для физических лиц составят от 100 000 до 200 000 рублей, для юридических — от 700 000 до 1 млн рублей. Использованную для платежей криптовалюту будут конфисковывать. 

Главная цель инициативы — борьба с теневыми расчетами. Как отметила советница практики корпоративного права и M&A BGP Litigation Ирина Куянцева, с 2021 года часть таких расчетов ушла в серую зону: некоторые обходят с помощью цифровых активов санкции при трансграничных расчетах. 

«Именно на эту скрытую практику и направлен новый законопроект о штрафах. Государство намерено закрыть лазейку, когда запрет есть, а прямой ответственности за его нарушение нет, сделав такие операции экономически рискованными, — заявила она. 

ForkLog опросил экспертов и выяснил, кому грозят штрафы и почему они не решат проблему теневых платежей.

Кто на самом деле рискует получить штраф 

Основатель GMT Legal Андрей Тугарин пояснил, что запрет на оплату криптовалютой действует с 2021 года по 259-ФЗ. Ограничение касается цифровых валют вроде биткоина, но не стейблкоинов. 

«Суть запрета — нельзя принимать в качестве оплаты цифровую валюту за передачу товаров, оказание работ или услуг», — отметил он. 

В первую очередь новые меры затронут предпринимателей — юридические лица и ИП. По словам Тугарина, для них получение оплаты в криптовалюте за товары или услуги будет однозначно трактоваться как нарушение. Обычные пользователи окажутся в более неоднозначной ситуации.

«Если у физлица не будет внятного и понятного ответа на вопрос, откуда появилась криптовалюта, в результате обмена которой у него на расчетном счете появились рубли, то такие лица потенциально могут попадать под штраф», — подчеркнул эксперт.

Он добавил, что если пользователь обменял биткоин на рубли через P2P-платформу и получил деньги на банковский счет, банк, а впоследствии и государственные органы могут запросить подтверждение источника происхождения средств. Без доказательств легальности транзакции, например, что криптовалюта получена в результате инвестиции, а не продажи услуг, возможен штраф.

Получение зарплаты в криптовалюте тоже связано с рисками. По словам Тугарина, оплата труда в России возможна только в рублях. 

«Если речь идет о приеме заработной платы в биткоине, например, то на такие лица штраф прямо будет распространяться», — уточнил он.

Для стейблкоинов вроде USDT при работе с иностранным работодателем возможны юридические обходные пути. Однако судебная практика в РФ «очень различная и местами противоричивая», заметил юрист. 

Основатель BitOK Дмитрий Мачихин в комментарии ForkLog уточнил, что волноваться стоит тем, «кто не может данный процесс превратить в легальную систему». Например, без легализации доходов в «стабильной монете» через декларацию или договоры с иностранным работодателем физлицо может столкнуться с проверками и штрафами.

Запреты не решат проблему теневых платежей 

Эксперты сходятся во мнении, что штрафы неэффективны на практике. Государство физически не может отследить все P2P-переводы или наличные расчеты, подчеркнул адвокат и основатель Cartesius Игнат Лихунов. 

«Это не укрепляет авторитет власти, а наоборот — демонстрирует ее бессилие перед реальностью», — отметил он. 

Специалист добавил, что конвертация цифровых активов в рубли через P2P-платформы или обменники сводит запрет к нулю. Пользователь может обменять биткоин на рубли через Telegram-бот или нерегулируемую платформу и использовать их для расчетов, не привлекая при этом внимания.

Тугарин согласился, что контролировать такие операции будет сложно. По его словам, государство, скорее всего, будет делать это через банки. В большинстве случаев им достаточно понимать источник происхождения денежных средств. Такой метод позволяет выявлять рубли, полученные от обмена криптовалюты, но не сами P2P-переводы. 

«Примеров запросов банков в отношении лиц, связанных с куплей-продажей криптовалюты, на сегодня вагон и маленькая тележка», — отметил он.

Мачихин добавил, что контроль затруднен из-за отсутствия четкого распределения полномочий между госорганами: 

«Отвечать будет как всегда никто, пока не будет однозначно разрешен вопрос полномочий по крипте между Росфинмноном, ЦБ и ФНС».

Он упомянул сервис «Прозрачный блокчейн», на разработку которого с 2016 года потратили более 2 млрд рублей. Однако пока он не функционирует, что снижает эффективность мониторинга, добавил Мачихин. 

Напомним, 18 июля в «Сбере» предложили передать хранение биткоинов под контроль банков.